자동차 구입시 세금 종류 및 계산법 완벽정리

우리나라도 이미 1세대 1차에서 1세대 2차 시대로 이미 접어들고 있습니다. 많은 가정이나 사람들이 자동차를 운전하고 있습니다. 자동차를 구매하면 새로운 기분으로 멋드러지게 드라이버 하게 됩니다.

자동차를 막상 구매하려면 요모조모 따져볼게 많습니다. 그 중에서도 차량 가격 외에도 세금까지 따져봐야 합니다. 자동차 구매시에 세금도 만만치 않게 부과되기 때문입니다.

보통 우리가 자동차를 구매할 때, 차량 1대의 가격 이외에 따로 돈이 들어가게 됩니다. 취득세 등록세도 들어가게 되고, 그외에 세금도 들어가게 됩니다. 자동차 사는데 많은 돈이 들어간다는 뜻입니다. 

이렇게 하나하나 들어가는 돈을 계산하다보니 막상 계획하고 생각했던 자동차 가격 보다 몇백씩 추가금액을 부담해야 되기 때문에, 예산을 세울 때 이 부분까지 염두해둘 필요가 있습니다. 그렇다면 자동차 구입시 세금 등을 포함해 어떤 금액이 어느 정도 들어갈까요.

자동차 구입시 보통 우리가 납부해야 되는 세금은 크게 4가지가 있습니다. 자동차세는 소유한 자동차에 부과되는 세금으로 종류별로 자동차 세금표에 의해 과세하는 조세입니다.

자동차세 부과 시점에 따른 세금 종류

자동차세를 이해하기 위해서는 시점에 따라서 보게 되면 빠릅니다. 우선 크게 4가지 시점에서 자동차 세금이 우리에게 부과가 되는데요. 차량을 구입할때, 차량을 유지할때 세금이 부과된다고 보면 됩니다. 

구입단계(국세)는 개별소비세, 교육세, 부가세가 있습니다. 등록단계(지방세)에서는  취득세, 공채매입(세금 x)이 있습니다. 보유유단계(지방세) 에서는 자동차세, 자동차교육세가 있습니다. 

운행단계(휘발유 구입시 부과) 에서는 개별소비세(국세), 교육세(국세), 주행세(지방세), 부가세(국세)가 있습니다.

자동차 구입시 세금 개별소비세, 교육세, 취득세, 공채가 뭐길래

개별소비세 는 특정 물품이나 용역을 구입할때 부과되는 세금이고요, 간접세의 한 종류입니다. 교육세는  국가 및 지방자치단체가 교육서비스활동을 하기 위해 징수하는 세금이고요, 목적세의 한 종류입니다. 취득세는 부동산, 차량, 건설기계, 항공기, 골프회원권 등의 취득에 대해 부과되는 세금입니다. 공채는 국가 또는 지방공공단체가 경비를 조달하기 위해 부담하는 채무를 말합니다.

자동차 구입시 세금 국세와 지방세 공채

자동차 구입시 세금은 국세와 지방세로 나뉩니다. 여기에 의무적으로 사야하는 공채가 있습니다. 국세는 개별소비세, 교육세 그리고 부가가치세로 나뉘며 지방세로는 취득세가 있습니다. 공채는 공채할인과 매입이 있는데 신차 구입 시 비용을 줄이고 싶다면 공채할인을 선택하는 것도 하나의 방법입니다. 

자동차 구입시 세금 국세와 지방세

자동차 구입시 세금은 크게 국세와 지방세로 나뉩니다. 우선 국세에는 개별소비세와 교육세 그리고 부가가치세가 있습니다. 지방세는 취득세로 불리는 세금으로 차량을 등록할 때 내는 세금입니다. 개별소비세는 차량 가격에 5%가 붙게 되지만 경차의 경우는 면제 대상이므로 세금은 내지 않아도 됩니다.

배기량이 1000cc 미만인 경차 혜택 중의 하나입니다. 교육세는 개별소비세에 30%가 적용됩니다. 경차의 경우는 개별소비세가 없으므로 교육세 또한 면제 대상이 됩니다. 부가가치세는 10%로 개별소비세, 교육세와 차량 가격을 더한 가격에 10%를 추가하여 계산하게 됩니다. 취득세는 자동차를 등록할 때 내는 세금입니다. 취득세 계산은 국세에서 부가가치세를 뺀 금액입니다. 비영업용 승용차는 7% 그리고 경차는 4%가 부과됩니다.

자동차 구입시 세금 공채

공채는 의무적으로 사야 하는 채권으로 나중에 돌려받을 수 있습니다. 차량 구입시 의무적으로 가입해야 하지만 바로 되팔 수 있습니다. 이를 공채 할인이라고 하며 공채 매입을 할 것인지 할인을 할 것인지를 선택하면 됩니다. 공채 매입을 하면 일정 기간이 지난 후 채권 이자까지 포함하여 돌려받게 되고 공채 할인을 하면 차량 구매 가격을 줄일 수 있습니다.

자동차 구입시 세금 종류 소비세 교육세 부가세 취득세

신차 구입시 내야 하는 세금 중 차량 종류에 따라 자녀가 3명 이상일 때는 자동차 다자녀 혜택을 받아 전액 면제도 가능하다고 합니다. 자동차 구입시 세금은 크게 개별소비세, 교육세, 부가가치세, 취득세가 있습니다. 추가로 들어가는 돈인 공채가 있습니다. 하지만 이는 세금이 아닌 채권으로 의무적으로 매입해야 합니다. 따라서 기간이 지나면 돌려받을 수 있습니다.

자동차 구입시 세금 어느 정도 들어갈까

자동차 구입시 세금 어느 정도 되는지 알아봅니다. 편의상 계산을 쉽게 하기 위해, 차량 가격을 2000만원이라고 가정합니다. 차량가격이 2000만원으로 가정하면 위의 표와 같은 세금이 구입단계에서 부과가 됩니다. 

이 구입단계의 세금은 국세여서 나라에 세금을 내는 것이 되고, 자동차를 실제적으로 등록할 때 쓰이는 취득세는 지방세 이기 때문에 지방재정으로 쓰이게 됩니다. 등록세는 예전에는 있었으나, 2011년 이후로 취득세에 통합된 항목입니다.

위의 계산은 경차나 중형차냐 차량 배기량에 따라서 다를 수 있고, 영업용이나 일반이냐 에 따라서 다를 수 있으니, 대충 계산한 정도라고 아시면 될 것 같습니다. 세금 종류는 워낙 복잡해서 저도 잘 모르기 때문에, 이런 항목이 있다 정도로만 보시면 될 것 같습니다.

자동차 구입시 세금 개별소비세

개별소비세는 세금의 한 종류로써, 차량가격의 5% 의 세율이 적용이 됩니다. 따라서, 위의 가격의 5%인 100 만원이 되는 것입니다. 만약 구입차량이 경차라면, 이 항목이 0 이 됩니다. 면제 대상에 포함이 되기 때문이지요.

따라서, 배기량 1000 cc 미만의 경차를 구입하면, 일단 이 세금은 먹고 들어가는 것이 됩니다. 경차가 여러가지 혜택이 있다는 것이 여기서 나오는 말이기도 하지요. 일단 세제 혜택을 볼 수 있으니까 말이죠.

자동차 구입시 세금 교육세

교육세는 개별소비세의 30% 가 적용이 됩니다. 그래서 100 만원의 30%인 30 만원이라는 가격이 나오는 것입니다. 여기서 만약 경차라면 개별소비세가 0 입니다. 그래서 교육세도 0 이 됩니다. 일단 경차이면 이 세금도 면제가 됩니다. 오잉~ 경차 따봉!

자동차 구입시 세금 부가가치세

부가가치세는 아마도 많은 분들이 평소 많이 들어봤을 것입니다. 자동차의 부가가치세의 경우에는 위의 표에서 예시로 든 가격들의 총 합계에서 10% 가 부가가치세가 됩니다. 이를테면 자동차가격, 개별소비세, 교육세 가격을 더한 2천 130만원의 10% 인 2,130,000 원이 나옵니다.

자동차 구입시 세금 등록 할때 내는 취득세

앞에서 언급한 세금은 구입시 내게 되는 세금입니다. 하지만, 자동차를 실제로 등록하게 될때 내게 되는 세금이 취득세 입니다. 등록세는 위에서도 말했듯이 2011년도에 취득세에 통합되었습니다. 따라서 이제는 따로 내지 않습니다. 이 취득세도 자동차의 종류에 따라서 다르게 됩니다.

자동차 구입시 세금 공채 매입

자동차 구입시 내는 세금 중엔 공채 매입도 있습니다. 하지만, 이것은 엄밀히 말하면 세금이 아닌 채권입니다. 자동차를 사게되면 매연도 나올 수 있기 때문에 환경 개선비용도 내야하고, 또 도로를 이용하기 때문에 도로의 유지 보수를 위해서도 어느 정도의 금액이 나라에 필요할 것 입니다.

이런 것을 마련하고자 자동차 구입자에게 나라에서 채권을 발행하게 되는데 모든 구입자가 의무적으로 이것을 매입해야 합니다. 그래서 일정기간이 지나면 그 금액과 이자가 붙어서 돌려받을 수 있게 됩니다. 차량에 따라 지역에 따라서 이 금액도 다 다릅니다. 약 20 %가 붙는 다고 합니다.

하지만, 차량에 따라서 이 금액이 적은 것은 아닐 것입니다. 그래서 이렇게 채권을 구입해서 나중에 이자와 함께 받을 수도 있겠지만, 당장 목돈이 들어가므로 그냥 할인된 가격에 은행에 팔게 되는데 이것을 공채할인이라고 부릅니다. 이 할인율도 지방마다 다르고 차량마다 다릅니다. 

지금까지 자동차 구입시 세금 등에 관해 알아봤습니다. 자동차 구입시 세금의 종류 여러가지가 있습니다. 그러다보니 자동차 가격만을 생각하다가 막상 세금까지 고려해야되니 자동차 구매때 가욋돈이 나가게 됩니다. 따라서 이들 세금까지 생각해서 자동차 구매 예산을 잡으시기 바랍니다. 이상으로 자동차 구입시 세금 등에 관한 포스팅을 마칩니다.